Ответственность за неуплату налогов физическими лицами

Неуплата налогов физическим лицом - картинкаВсе люди, живущие в стране, имеют тот или иной доход. К сожалению, жить без денег невозможно, если только не бросить всё и податься в полном одиночестве в глушь лесов, питаясь исключительно дарами природы. Обосновавшись в шалаше из веток и листьев, употребляя ягоды и подорожник, можно полностью избежать выплаты каких-либо налогов. Если Вы из этой редкой категории граждан, то можете даже и не читать данную статью. А, если нет, и деньги всё же играют существенную роль в Вашем существовании – тогда дочитайте её  до конца: возможно, найдёте много полезного и нужного для себя. Как только гражданин идёт на работу, что-то делает или продаёт, получая денежную прибыль, он тут же становится налогоплательщиком и должен знать, что неуплата налогов физическим лицом – это весьма наказуемо.

Телефоны бесплатной горячей линии
Высококвалифицированные специалисты в области права проконсультируют Вас и ответят на все Ваши вопросы: Гражданское право, Недвижимость, Корпоративное право, Трудовое право, Автомобильное право, Страхование, Уголовное право, Семейное право, Наследство, Защита прав потребителей, Интеллектуальная собственность.
МСК: +7 (499) 577-00-25 доб. 319
СПб: +7 (812) 425-66-30 доб. 319
РФ: +7 (800) 350-23-69 доб. 319
Можете задать свой вопрос на сайте онлайн: СПРОСИТЬ ЮРИСТА

Круг острых вопросов

Большинство граждан интересуют следующие вопросы:

  1. Какие штрафы налагаются государством, и чем грозит нарушенная ответственность за неуплату налогов физическим лицом?
  2. Административная ответственность: когда и как налагается? Возможна ли уголовная мера наказания за пренебрежение налогами?
  3. Какого размера налоговые пошлины считаются наиболее масштабными, каковы меры наказания по их неуплату?

Неуплата налогов гражданином является серьёзным правонарушением и подлежит административной ответственности, а в некоторых случаях – и уголовному наказанию соответственно УК РФ.

Подоходный налог

Налог на любой доход – это подоходный налог. Он считается основным налогом в государстве. Его обязаны оплачивать все граждане страны, со всей полученной ими прибыли за год.

В том случае, если гражданин работает по найму, то его налоги на доход обязано перечислять налоговикам лицо, дающее работу. В иных случаях: при продаже транспортного средства, квартиры, при сдаче в наём и т.д. – гражданин сам обязан оплачивать налоговый сбор.

Строго до 1 апреля следующего за отчётным года, надо предоставить налоговикам задекларированную информацию о доходах; а до первого числа декабря – полностью погасить  выплату.

Ответственность за неуплату

Если человек решает обмануть налоговиков и не делиться с ним своими кровными, то он должен знать обо всех карательных мерах, имеющихся в арсенале государства, по отношению к неплательщикам. Познакомимся с ними подробнее:

  • В том случае, когда декларация даже не была предоставлена — это уже расценивается законом, как серьёзное нарушение законодательства. За это налагают штраф 5% от налоговой массы, необходимой для уплаты со дня, заявленного для предъявления декларационной информации.
  • В случае, когда невыплата оказывается длиннее полугода, то штрафная сумма возрастёт до 30% от налоговой суммы.
  • Далее, когда просрочка составляет больше чем полгода, штрафная цифра  вычисляется таким образом: 10% от суммы налогов, которая подлежит выплате, за каждый дополнительный месяц просрочки.
 Просроченная оплата Штрафные санкции
За неподанную задекларированную информацию о прибыли5% от налоговой массы
За неподанную декларационную информацию, сроком просрочки до полугода.30% от суммы налоговой массы
За неподанную декларацию, сроком от полугода и дальше.10% от налоговой массы за каждый целый и нецелый месяц просрочки.
  • За оплату не вовремя, с каждого гражданина должна взиматься пеня. Она считается простым умножением долговой массы на количество не оплаченных суток, затем множится на число 1/300 ставки рефинансирования.
  • Если не соблюдается временные рамки для погашения пошлины на доход, тогда налагается штрафное наказание, равное двадцати процентам от неуплаченной суммы налоговой пошлины.
  • К тому же, налоговые инспекторы начнут тщательное разбирательство на предмет умышленной неоплаты. В случае, их обоснованного заключения о наличии умысла – штрафное наказание будет увеличено до сорока процентов.

Важнао! Информация о том, что гражданин продал недвижимость, землю или автомобиль, обязательно дойдёт до налоговиков от иных государственных органов, оформляющих данные коммерческие сделки (нотариальная контора, ГИБДД, органы государственной регистрации права).

Сдаём — продаём квартиру:  не платим налог?

В современное время, многие граждане, имеющие лишние квадратные метры, в силу разных жизненных обстоятельств, принимают решение о сдаче квартиры в наём, либо её продаже.

  • За продажу квартиры: гражданин обязан погасить 13% от суммы сделки. В 2016 году изменился нижний порог по владению жильём, при котором выплачивать данную пошлину не надо:  вырос с трёх – до пяти лет.
  • За сдачу квартиры: когда жилое помещение сдаётся на период, продолжительностью больше года, то арендное соглашение следует обязательно зарегистрировать в органах государственной регистрации. Пошлина на прибыль за сдачу квартиры, равняется 13%. Она считается в зависимости от цифры дохода, полученного гражданином в течение 365 дней.

Рассмотрим пример:

Некая дама сдаёт арендаторам свою квартиру и стабильно получает  10000 рублей (учитывая коммуналку), с января – по октябрь 2016 г. Соответственно, за 2016 год она должна обогатиться на 100000 рублей. По факту получения от данной сознательной  гражданки декларации о полученной прибыли, налоговая инспекция обяжет её заплатить пошлину в сумме 13000 рублей. Эту сумму денег гражданка арендодатель должна будет оплатить строго до первого числа декабря 2017г.

Внимание! Иностранные подданные, являющиеся арендодателями жилья на территории РФ, не будучи резидентами страны, обязаны уплатить в бюджет РФ 30% от своей прибыли.

Ответственность за неуплату

Когда человек не хочет погасить пошлину за полученную прибыль  со сдачи/продажи своего жилья, то к нему применяются меры воздействия, рассмотренные выше в этой статье.

Имеем имущество – не платим налог?

Инспекция, начисляющая налоговую пошлину, согласно закону, высылает гражданину извещение об оплате, с приложенной к нему квитанцией.

Имущественная пошлина оплачивается до первого числа декабря следующего года. К примеру, налоговую пошлину, начисленную за 2017 год, требуется оплатить  до первого числа декабря 2018г.

Важно! Гражданин вовсе не должен ничего оплачивать, вплоть до получения им соответствующего уведомления, которое должно быть отправлено налоговиками не позже месяца до истечения временных рамок выплаты.

Внимание! Если у вас есть доступ к личному кабинету налогоплательщика на сайте ФНС, то налоговое уведомление вы получите только в электронной форме в личном кабинете. По почте ничего не придет!

Ответственность за неуплату

Если не уплатить сумму, обозначенную в уведомлении, вовремя, то пеня и штрафы будут начисляться в соответствии с правилами, указанными нами в этой статье ранее.

Срок давности составляет ровно 6 месяцев. Когда полгода заканчиваются, а сумма задолженности составляет до 3000 рублей, налоговики могут подать иск в суд,  с целью взыскания. Что самое неприятное, судья может арестовать все деньги и принадлежащее должнику имущество.

Помимо этого, инспекторы часто направляют официальные письма на имя  работодателя должника, информируя его о неисполнении Вами требований закона.

Напоминаем, что даже если Вы досконально изучите все данные, находящиеся в открытом доступе, это не заменит Вам опыта профессиональных юристов!
Чтобы получить подробную бесплатную консультацию и максимально надежно решить Ваш вопрос — Вы можете обратиться к специалистам по телефонам, указанным наверху страницы, или через онлайн-форму.

Имеем транспорт – забываем про налог?

Собственники транспортных средств должны оплачивать автомобильную пошлину.

Эту пошлину требуется погасить строго до первого числа декабря следующего за отчётным года. Уведомительная информация об оплате должна быть выставлена налоговой службой гражданину никак не позже месяца до окончания временных рамок для погашения, и не более, чем за три периода налоговых сборов, предшествующих календарному году его направления.

Ответственность за неуплату— аналогично ранее перечисленным.

Возможно обращение ФНС с исковым заявлением об аресте денежной массы и имущества неплательщика.

Имеем землю, забыв о налоге?

Все граждане, владеющие участками земли, обязаны оплачивать земельный налог. Любой налог на землю — это налог местный,  и его цифра назначается муниципальной властью.

В отношении граждан, земельная пошлина рассчитывается исключительно налоговиками: не позднее месяца до 1 декабря последующего года, инспекторы выставляют налоговые уведомления об уплате земельной пошлины.

Неуплата и ответственность.

Неуплаченная земельная пошлина, согласно закону, является серьёзным правонарушением:

  • За оплату не вовремя, гражданину начисляется пеня. Она считается способом умножения цифры долга по налогу на число просроченных суток а, затем, множится на 1/300 ставки по рефинансированию.
  • При не соблюдении временных рамок погашения налога на доход – взымается штрафная санкция в 20% от налоговой массы. Более того, налоговики станут разбираться: сознательно ли  человек не платил пошлину. Если инспекторы сделают неутешительный вывод об умышленной неуплате – то, штрафная санкция вырастет до 40%.

Важно! Производить любые взыскания с неплательщика инспекторы имеют право только через суд. Суд может запретить выезд за границу, арестовать имущество и деньги.

Ответственность с «уголовным акцентом»

Пренебрежение налогами всегда имеет весьма плачевные для должника последствия: вплоть до ответственности по уголовной статье.

Уголовная ответственность, за сознательное уклонение от погашения налоговой пошлины, наступает в следующих ситуациях:

  1. Крупной (более 600000 рублей) долговой неоплаты.
  2. Особо крупной (выше 3000000 рублей) долговой неуплаты.

Следует знать, что наказание последует довольно жёсткое. Помимо  судимости, неплательщику надо будет погасить штрафную санкцию от 100000  до 300000 рублей. А, кроме этого, не исключён арест до полугода, либо лишение прав на свободу сроком  до 365 дней.

Когда долговой объём более чем крупный, то штрафная санкция увеличивается до полумиллиона.  Тогда же, и срок лишения свободы возрастает до 3 лет включительно.

Важно! Должник целиком освобождается от уголовной статьи, если гасит  весь долг целиком. Но при этом такой вариант работает лишь единожды, так как по закону может освобождаться от уголовного преследования лишь гражданин, впервые  совершивший преступление в налоговой сфере.

Резюме

Подводя итог всему вышесказанному, хочется сказать следующее: любой доход и любое имущество должны приносить удовольствие своему обладателю. Они должны сделать жизнь владельца более обеспеченной и комфортной.

Но о каком удовольствии и комфорте можно вести речь, если пренебрегая оплатой налога, придётся жить в постоянном стрессе и страхе? Вообще, любое умышленное нарушение закона, делает жизнь гражданина максимально дискомфортной.

Поэтому, получая доходы, сдавая и продавая квартиры, имея машины и владея землёй — не забывайте оплачивать налоги и живите спокойно!

 

Понравилась статья? Вы можете поделиться ей в соцсетях:

Телефоны бесплатной горячей линии
Высококвалифицированные специалисты в области права проконсультируют Вас и ответят на все Ваши вопросы: Гражданское право, Недвижимость, Корпоративное право, Трудовое право, Автомобильное право, Страхование, Уголовное право, Семейное право, Наследство, Защита прав потребителей, Интеллектуальная собственность.
МСК: +7 (499) 577-00-25 доб. 319
СПб: +7 (812) 425-66-30 доб. 319
РФ: +7 (800) 350-23-69 доб. 319
Можете задать свой вопрос на сайте онлайн: СПРОСИТЬ ЮРИСТА

Оставить комментарий

Ваш e-mail не будет опубликован. Обязательные поля помечены *

Adblock detector