Налоги физических лиц, уплачиваемые в России. Какие произошли изменения.

Жизнь любого гражданина страны состоит из массы, наложенных на него обществом и законом, обязательств. Пожалуй, ярким примером такого утверждение, будет образ огромного клубка, состоящего из множества разных по цвету и толщине, нитей. Это, так называемый, «клубок обязательств», а его разноцветные нити – это наша ответственность перед: семьёй, детьми, друзьями и государством. У каждого человека есть свой персональный «клубок». Но, учитывая юридическую специфику нашего сайта, отойдём от эмоциональных рассуждений на тему личных обязательств, и сосредоточимся на государственной составляющей данного вопроса. Обязательства каждого гражданина перед государством заключаются: в соблюдении законов и выплате налогов. Хотелось бы верить, что эти обязательства взаимны: и любой законопослушный гражданин вправе рассчитывать на уважение со стороны государства, которому он честно платит налоги, на защиту, с его стороны, своих прав и свобод. Предлагаем подробно поговорить о том, какие виды налогов для физических лиц предусмотрены законом в 2018 году.

«Аварийный ремонт» налоговой системы

Государство в 2018 году, начиная с января месяца, активно взялось за проведение реформирования системы налогообложения в стране. Государственные чины считают, что ужесточив закон в области сбора налогов, можно будет в разы увеличить содержимое государственной казны и в разы уменьшить «теневой» сегмент бизнеса, поймав и наказав предпринимателей, которые не хотят платить налоги на честной основе.

Но не только «нечестным» бизнесменам стоит готовиться к грядущим изменениям в налоговой системе: штормовой «ветер перемен» коснётся жизни каждого рядового жителя страны.

В 2018 году правительство ввело коррективы в правила внесения существенного списка необходимых выплат. Во избежание начисления неприятных штрафов, каждый человек должен быть информирован: какие именно налоги актуальны в настоящее время и какие перемены действуют с начала января.

Узнаём новые налоги «в лицо»

Как известно, «врагов надо знать в лицо»: Вашему вниманию представлена удобная таблица с информацией, касающейся изменений в налогах, предназначенных к выплате:

Поговорим о каждом из налогов отдельно и более подробно.

Транспортный налог

Прежде, немного информации общего значения.

Транспортный налог каждый год даёт государственному бюджету почти 150 млрд. рублей. Зная это, невозможно даже рассчитывать, что данный налог может быть отменён.

В 2020 году он остаётся обязательным для всех автолюбителей и владельцев машин. Отслеживать качество и систему его поступления в государственную казну будут, как и раньше, власти регионов.

Радует, прежде всего, то, что сохранили ставки данного налога на прежнем уровне, который имелся год назад.

Изменение внесли в следующую позицию:

• Увеличен период времени для погашения данного налога без штрафов (сейчас установлен срок до 1 декабря).
• Коэффициент сбора, соответствующий каждому отдельному региону, не изменился: как и прежде, он остаётся сугубо адресным. Никакие изменения не затронули и расчёт фиксированной суммы транспортной пошлины.

Имущественный налог

В 2020 году предусмотрен изменённый способ выплаты налогов для граждан относительно жилых и нежилых помещений. Это способствует возрастанию выплат: инвентаризационная оценка квартиры всё больше уходит в прошлое при вычислении необходимых к внесению пошлин.

Теперь учитывается иная — кадастровая цена помещения. А это тут же практически сравняет его цену с коммерческой ценой на рынке жилья.

Соответственно, вместо 600 рублей, который раньше должен был заплатить в бюджет государства человек, купивший двухкомнатную квартиру в Москве, теперь он будет обязан расстаться с 6000 рублей в год и более.

В дальнейшем такая ситуация приведёт к весомому увеличению платежей и, как показывает практика, к желанию со стороны граждан всячески обойти данную норму закона с целью экономии личных средств.

Важная информация! В тех случаях, когда налоговикам граждане умышленно предоставляют неточную информацию относительно наличия в собственности любого помещения, при обнаружении факта обмана, налоговики накладывают штрафные санкции  суммой в  20% от существующей налоговой пошлины.

Соответственно Налоговому кодексу, данные выплаты составляют 0,1 – 2% от рыночной стоимости объекта.

Эти выплаты должны гасить граждане, имеющие в собственности:

• Комнатные и квартирные квадратные метры;
• парковку и гаражи;
• недостроенные помещения для ПМЖ;
• строения метражом не более 50 метров, расположенные на территориях, рассчитанных на дачные, либо садоводческие работы;
• комплексы, состоящие из единичного сооружения и не только единичного.

Налог при продаже недвижимости

Говоря о данной налоговой пошлине, следует с горечью признать:  в 2018 году правительство обнулило возможность получения налоговых льгот при коммерческой реализации помещений, когда окончен срок давности и эксплуатации любого помещения.

Проще говоря, вплоть до 2016 года, необходимая выплата равнялась 13% от общей цифры, обозначенной в соглашении купли-продажи, умноженной на понижающий коэффициент 0,7 при условии, что собственностью помещение являлось не меньше трёх лет. А с 2016 года этот период  существенно вырос: теперь он составляет пять лет.

Начиная с января 2018 года, эта норма не актуальна. В данный момент, исходя из указа Министерства Финансов, даже, при условии, что объект был куплен  тремя и пятью годами ранее, и всё это время он являлся собственностью покупающего – ему, всё равно,  надлежит оплатить налоговую пошлину с коммерческой реализации. Она составляет 13%.

Земельный налог

Говоря о данном налоге, следует сказать, что показатель кадастровой стоимости  приобретёт свою значимость,  как для обладателей недвижимости, так и для обладателей соток земли.

На сегодняшний день главное значение  приобретает рыночная стоимость земли: этому способствуют перемены, внесённые в систему расчёта налоговой пошлины в 2018 году. Теперь кадастровая цена почти что вплотную сравнялась с ценой по рынку.

Но, практика показывает, что чиновники, по самым различным на то причинам, часто бывают лишены объективности. Они существенно увеличивают показательную цифру. С целью предупреждения такого «случайного» злоупотребления чиновничьего произвола (особенно заметного в регионах), налогоплательщикам предоставляется право обжалования налоговой суммы в случае, когда она явно завышена и далека от  реальности.

Теперь относительно цифр. Цифра налога на землю увеличится на 20%, но и это ещё не предел! Сумма нацелена на постоянный рост, вплоть до 2020 года включительно.

Специалисты оценивают, что такой рост налогового бремени гарантированно обеспечит стойкое увеличение объёма государственной казны в 10 раз.

Напоминаем, что даже если Вы досконально изучите все данные, находящиеся в открытом доступе, это не заменит Вам опыта профессиональных юристов!
Чтобы получить подробную бесплатную консультацию и максимально надежно решить Ваш вопрос — Вы можете обратиться к специалистам через онлайн-форму.

Налог на отдых

Это, так называемая, экспериментальная налоговая пошлина. Он внедрён, пока лишь, в четырёх территориальных зонах отдыха:

1. Алтайский край.
2. Ставропольский край.
3. Краснодарский край.
4. Республика Крым.

Официальной датой завершения данного налогового опыта считается 22.12.2022 года.

Но, если данный налог выгодно себя зарекомендует, то дату его окончания изменят: с временной основы — на основу постоянную. Тогда оплачивать налог на отдых станут все граждане.

Дело в том, что «отдыхательный» налог – это «приятное» новшество, ожидающее граждан с 2018 года: ранее он не оплачивался и люди отдыхали бесплатно.

Оплачивать данный налог обяжут всех туристов, посещающих курорты. При этом оплачивать будут не только иностранцы, но и все граждане, живущие в РФ.

Будут освобождены от выплаты данного налога лишь следующие лица:

• Граждане, имеющие «традиционные» льготы.
• Несовершеннолетние дети.
• Люди с подтверждённой инвалидностью.
• Герои войны, труда и др.

Сумму налога планируют вычислять, исходя из времени пребывания на отдыхе, и подобная сумма не будет боле 100 рублей в день. Помимо этого, будут приниматься в расчёт следующие уточняющие детали:

• где проходит отдых;
• значение района;
• в какое время года;
• с какой целью происходит отдых (лечебный и т.д.).

Налог на ИП

Вводятся перемены в налогообложение граждан, занимающихся личным предпринимательством.

Независимо от факта, что до 31.12.2018 года для самозанятых граждан, оказывающих какие – либо услуги иным лицам, введены каникулы по налогам, лица, зарегистрированные как предприниматели, работающие по ПСН и ЕНВД, получают возможность понизить цифру своего единого налога на цифру расходных средств, понесённых при покупке кассового аппарата. Предельная цена подобного ККТ, по закону, должна быть в пределах 18000 рублей. Это даёт  возможность уменьшить траты ИП при приобретении нового аппарата, без которого сейчас нельзя вести бизнес.

Важно! Срок льготного налогообложения ЕНВД продлён до начала  2021 года. Изначально считалось, что эту систему аннулируют в нынешнем году.

Резюме

Налогами в отношении рядовых граждан, облагаются все получаемые ими доходы. Это: заработная плата, дивиденды, подарки, жильё, автомобили и т.д.

В России сейчас действует плоская шкала налогообложения доходов граждан страны. Согласно данным Росстата, размер средней номинальной зарплаты в стране равняется 38590 рублей. То есть, человек, имеющий эту сумму, выплачивает ежемесячно налогов порядка 5000 рублей. А за год эта сумма будет составлять 60000 рублей.

Экономисты твердят о необходимости введения прогрессивной шкалы налогообложения. Они уверяют, что сейчас увеличение объёма сбора налогов происходит, в основном, за счёт наименее обеспеченных граждан. А подобная практика порочна и неизменно приводит к увеличению разрыва между самыми богатыми и самыми бедными россиянами. И этот разрыв увеличивается с космической скоростью.

Справедливости ради, следует признать: платить ещё больше налогов, учитывая, что продукты, коммунальные платежи, проезд и одежда дорожают с завидной регулярностью, жителям России становится всё сложнее.